反舞弊制度

1、目的

1.1 为了防范舞弊风险发生,加强凯发AI有限公司(以下简称"公司")治理和内部控制,维护公司及合作商的合法权益,根据国家相关法律、法规,《公司章程》及有关规定,制定本制度。

1.2 本制度主要明确了反舞弊工作的宗旨、舞弊的概念及形式,反舞弊的责任归属,舞弊的预防和控制,舞弊案件的举报、调查和报告,反舞弊工作常设机构及职能,反舞弊工作的指导和监督,以及舞弊的补救措施和处罚等事项。

2、适用范围

本制度适用于公司总部以及公司各控股子公司和分公司的所有董事、高管、雇员和顾问,参股公司参照执行。

3、宗旨

反舞弊工作的宗旨是规范本公司董事、高级、中级管理层职员和所有员工的职业行为,督促以上人员严格遵守相关法律法规、行业准则、公司职业道德规范及公司规章制度,树立廉洁和勤勉敬业的良好风气。

4、舞弊的定义及类型

4.1 本制度所称舞弊,是指公司内、外部人员采用欺骗、欺诈等违法违规手段,谋取个人不正当利益、损害正当的公司经济利益的行为,或谋取不当的公司经济利益,同时可能为个人带来不正当利益的行为。

4.2 损害公司正当经济利益的舞弊,是指公司内、外部人员为谋取自身利益,采用欺骗等违法违规手段使公司正当经济利益、股东正当经济利益遭受损害的不正当行为。有下列情形之一者属于此类舞弊行为:

(一) 在项目招标、投标过程中有下列行为的:

 (1)必须进行招标的项目而不招标的,将必须进行招标的项目化整为零或者以其他任何方式规避招标的;

 (2)泄露应当保密的与招标投标活动有关的情况和资料的,或者与投标人串通损害公司利益的;

 (3)以不合理的条件限制或者排斥潜在投标人的,对潜在投标人实行歧视待遇的,强制要求投标人组成联合体共同投标的,或者限制投标人之间竞争的;

 (4)向他人透露已获取招标文件的潜在投标人的名称、数量或者可能影响公平竞争的有关招标投标的其他情况的,或者泄露标底的;

 (5)评标委员会成员收受投标人的财物或者其他好处的,评标委员会成员或者参加评标的有关工作人员向他人透露对投标文件的评审和比较、中标候选人的推荐以及与评标有关的其他情况的;

 (6)与投标人相互串通,帮助其中标的;

(二) 在设备采购、服务采购等业务过程中收受现金、实物、服务、回扣等贿赂的;

(三)将正常情况下可以使公司获利的交易事项交由第三人;

(四) 故意隐瞒、错报其关联方、交易事项或交易风险,使公司利益受损;

(五)非法使用公司资产,贪污、挪用、盗窃公司资产;

(六) 使公司为虚假的、或不真实交易事项支付款项或承担债务;

(七) 故意隐瞒、错报交易事项或交易风险,使信息披露等方面出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等;

(八) 伪造、变造会计记录或凭证,提供虚假财务报告;

(九) 泄露公司的商业或技术秘密;

(十)董事、监事、总经理及其他高级管理人员玩忽职守、滥用职权;

(十一) 其他损害公司和股东经济利益的舞弊行为。

4.3 谋取不当的公司经济利益的舞弊,是指公司内部人员为使公司获得不当经济利益而其自身也可能获得相关利益,采用欺骗等违法违规手段,损害国家、其他组织、个人或股东利益的不正当行为。有下列情形之一者属于此类舞弊:

(一)为不正当的目的而支出,如支付贿赂或回扣;

(二)出售不存在或不真实的资产;

(三)故意瞒报、错报交易事项、记录虚假的交易事项,包括虚增收入和低估 负债,出具错误的财务报告,从而使财务报表阅读或使用者误解而作出不适当的 投融资决策;

(四)隐瞒、篡改或删除应对外披露的重要信息;

(五)从事违法违规的经济活动;

(六)伪造、变造会计记录或凭证;

(七)偷逃或协助他人偷逃税款;

(八)其他谋取公司不当经济利益的舞弊行为。

5、反舞弊的责任归属

公司管理层负责公司反舞弊行为的监督指导工作。公司各企业、各部室承担本企业、本部室的反舞弊工作。

6、舞弊的预防和控制

6.1 公司管理层的反舞弊工作主要包括:倡导诚信、正直、廉洁的企业文化,营造有利于反舞弊的企业文化环境;评估舞弊风险并建立具体的控制程序和机制,以降低舞弊行为的发生机率;建立反舞弊工作常设机构,进行舞弊举报的接收、调查、报告、提出处理意见,并接受来自公司管理层的监督。

6.2 倡导诚信、正直、廉洁的企业文化。针对不道德行为和非诚信行为,公司员工或公司外部人员可以通过公司建立的举报渠道以实名或匿名形式进行举报;公司应建立信访举报人保护制度,并针对不当行为制定有效的教育和处罚政策。

6.3 评估舞弊风险并建立具体的控制机制,以减少舞弊发生的机会。

6.4 建立反舞弊工作常设机构,负责接收舞弊举报、调查、报告和提出处理意见,并接受来自公司管理层的监督。

6.6 管理层对舞弊的持续监督应融入到日常的控制活动中,包括日常的管理和监督活动。

7、舞弊案件的举报、调查、报告

7.1公司反舞弊工作常设机构负责建立舞弊案件的举报电话热线、举报电子信箱等,并将举报热线号码、电子信箱地址加以公布,作为各级员工及与公司直接或间接发生经济关系的社会各方反映、举报公司及其人员违反职业道德问题的情况,或检举、揭发实际或疑似舞弊案件的渠道。

投诉热线:021-54360021

投诉邮箱:compliance@edithermes.com

7.2对于实名举报,无论是否会立项调查,反舞弊工作常设机构反舞弊工作常设机构都需要向举报人反馈调查结果。

7.3 投诉、举报人在协助调查工作中受到保护。公司禁止任何非法歧视或报复行为,或对于参与调查的员工采取敌对措施。对违规泄露检举人员信息或对举报人员采取打击报复的人员,将予以撤职、解除劳动合同。触犯法律的,移送司法机关依法处理。

8、反舞弊工作管理部门及职能

反舞弊工作常设管理机构,负责组织及执行公司反舞弊工作中的跨部门的、公司范围内的反舞弊工作。

9、反舞弊工作的指导和监督

9.1 公司管理层应把反舞弊工作作为日常管理工作的一部分,应积极支持反舞弊工作常设机构的日常工作,并从预算、人员配置、工作条件准备上给与充分保障。

9.4 公司管理层独立及共同进行的有关讨论及所作指示,应留有书面记录,并将管理层针对上述机构所作询问、指示的反馈意见、执行结果以书面形式加以记录,并妥善保管备查。

9.5反舞弊工作常设机构所作调查报告、处理意见、评估报告按规定应向公司管理层、纪委、董事会和监事会分别报告。

10、 舞弊的案件的处理原则

10.1 在舞弊案件受理与调查时,与举报信息有利害关系者应回避;

10.2 举报信息管理和举报调查实行严格职责分工;

10.3 对于举报事项的调查应坚持实事求是原则,以事实为依据;

10.4 举报事项经查证属实,且为公司挽回损失的,对举报人酌情给予奖励;有重大贡献,给予重奖;

10.5 反舞弊常设机构承诺对善意举报的人身份保密。接受当面举报应单独进行,无关人员不得在场。

11、附则

11.1 本规范未尽事宜,或者与有关法律、法规、规范性文件的强制性规定相抵触的,应当依照有关法律、法规、规范性文件的规定执行。

11.2 本规范自签署之日起实行。

11.3 本规范解释权归属于凯发AI有限公司。

12、附件

12.1相关法律规定

12.1.1 《中华人民共和国刑法》

第三百八十九条 为谋取不正当利益,给予国家工作人员以财物的,是行贿罪。

在经济往来中,违反国家规定,给予国家工作人员以财物,数额较大的,或者违反国家规定,给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的,以行贿论处。

因被勒索给予国家工作人员以财物,没有获得不正当利益的,不是行贿。

第三百九十条 对犯行贿罪的,处五年以下有期徒刑或者拘役;因行贿谋取不正当利益,情节严重的,或者使国家利益遭受重大损失的,处五年以上十年以下有期徒刑;情节特别严重的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,可以并处没收财产。

行贿人在被追诉前主动交待行贿行为的,可以减轻处罚或者免除处罚。

第三百九十一条 为谋取不正当利益,给予国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体以财物的,或者在经济往来中,违反国家规定,给予各种名义的回扣、手续费的,处三年以下有期徒刑或者拘役。

单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。

第三百九十二条 向国家工作人员介绍贿赂,情节严重的,处三年以下有期徒刑或者拘役。

介绍贿赂人在被追诉前主动交待介绍贿赂行为的,可以减轻处罚或者免除处罚。

第三百九十三条 单位为谋取不正当利益而行贿,或者违反国家规定,给予国家工作人员以回扣、手续费,情节严重的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役。因行贿取得的违法所得归个人所有的,依照本法第三百八十九条、第三百九十条的规定定罪处罚。

投诉热线:021-54360021

投诉专用邮箱:compliance@edithermes.com